Das Erbe richtig Anlegen

Erbschaftsteuer: Freibeträge und Besteuerung

Die Höhe der Freibeträge bei Erbschaften variiert je nach dem Verwandtschaftsgrad zwischen Erblasser und Erben. Es existieren drei Steuerklassen für die Besteuerung von Erbschaften, die sich jedoch nicht mit den Einkommensteuerklassen decken. Erben können zudem bestimmte Ausgaben, die durch den Todesfall entstehen, von der Erbmasse abziehen. Dazu gehören unter anderem Beerdigungskosten und Aufwendungen für die Nachlassregelung. Eng verwandte Erben oder nahestehende Personen können zusätzlich den Versorgungsfreibetrag und den Pflegefreibetrag in Anspruch nehmen.

Schenkungen nutzen, um Freibeträge auszuschöpfen

Mit Schenkungen kann alle zehn Jahre von den Freibeträgen Gebrauch gemacht werden. Besonders bei Vermögenswerten wie Wertpapieren oder Immobilien bietet sich die Möglichkeit, diese unter Vorbehalt eines Nießbrauchrechts zu verschenken, wodurch der Schenkende weiterhin Erträge erzielen kann.

Erben von Wertpapieren
Für die Besteuerung von geerbten Wertpapieren ist der niedrigste Kurs am Todestag des Erblassers ausschlaggebend. Eventuelle Kursveränderungen nach dem Todestag bis zur Nachlassregelung beeinflussen die Besteuerung nicht. Werden Wertpapiere veräußert, die nach 2009 erworben wurden, fällt darauf eine Kapitalertragssteuer bzw. Abgeltungssteuer von 25 Prozent an.

Mitteilungspflicht beim Finanzamt

Erben sind verpflichtet, innerhalb von drei Monaten nach dem Erbfall das Finanzamt über die Erbschaft zu informieren. Eine Erbschafts- oder Schenkungssteuererklärung muss jedoch erst eingereicht werden, wenn das Finanzamt dies anfordert. Bei Fragen oder Unklarheiten empfiehlt es sich, einen Steuerberater oder Fachanwalt für Erbrecht zu konsultieren.

Sollten Sie vor Kurzem eine Erbschaft gemacht haben, befinden Sie sich in der heutigen Zeit in guter Gesellschaft. Das ausgeprägte Sparverhalten früherer Generationen resultiert derzeit in Deutschland in einer beträchtlichen Übertragung von Vermögen.

Der Empfang einer Erbschaft kann eine Reihe gemischter Gefühle hervorrufen. Zum einen kann der Verlust einer nahestehenden Person das Erbe emotional belasten. Zum anderen mag die Frage im Raum stehen, wie man mit dem geerbten Vermögen verfahren soll.

Besonders für diejenigen, die finanzielle Mittel erben und eine weise Investition dieser Mittel anstreben, kann die Situation herausfordernd wirken. Dennoch ist es von entscheidender Bedeutung, in dieser Phase aktiv zu werden. Dieser Artikel zielt darauf ab, Ihnen Einblicke zu geben, weshalb eine zunehmende Zahl von Menschen dazu übergeht, ihr Erbe zu investieren, anstelle es lediglich zu sparen. Zudem erhalten Sie wertvolle Ratschläge, wie Sie Ihr Erbe effektiv anlegen und nahtlos in Ihr bereits bestehendes Vermögen einfügen können.

Bevor Sie Ihr Erbe investieren, sind einige rechtliche Fragen zu klären. Sind Sie rechtlich als Erbe anerkannt? In der Regel wird dies durch einen Erbschein bestätigt. Es ist ebenso wichtig, mögliche Verbindlichkeiten oder Erbschaftssteuern zu überprüfen und spezifische Vermächtnisse des Nachlasses zu berücksichtigen. Die Konsultation einer Steuerberatung kann bei der Klärung von Steuerfragen hilfreich sein, während die Durchsicht finanzieller Dokumente des Verstorbenen Aufschluss über bestehende Verbindlichkeiten gibt.

Eine zentrale Überlegung ist auch, ob Sie als alleiniger Erbe fungieren oder Teil einer Erbengemeinschaft sind, was wiederum emotionale Aspekte in den Vordergrund rücken kann.